विभिन्न आर्टिफिशियल इंटेलिजेंस (एआई) टूल के उपयोग के माध्यम से, आयकर विभाग ने पिछले चार वर्षों में एक करोड़ से अधिक करदाताओं को स्वेच्छा से कर रिटर्न को अपडेट करने के लिए प्रोत्साहित किया है, जो सरकार के लिए Centrial के लिए Centrial Direct टैक्सों के अध्यक्ष रवि आगरवाल ने कहा था कि सरकार के लिए ₹ 11,000 करोड़ अतिरिक्त कर राजस्व का कारण है।
श्री अग्रवाल ने कहा कि इन उपकरणों ने 2024-25 में, पहले से अघोषित विदेशी संपत्ति और क्रिप्टोकरेंसी, या वर्चुअल डिजिटल एसेट्स (VDAS) से संबंधित of 1,000 करोड़ विदेशी आय के ₹ 29,000 करोड़ की कीमत को प्रकट करने में भी मदद की।
“एआई विश्लेषण में दो भाग शामिल हैं: एआई उपकरण ही, और डेटाबेस जो उपकरण का विश्लेषण करना है,” श्री अग्रवाल ने समझाया। “हमने स्वयं उपकरणों के लिए विक्रेताओं को संलग्न किया है। मंच और मंच के आधार पर विभिन्न उपकरण हैं जहां एआई का उपयोग किया जा रहा है। उदाहरण के लिए, बेंगलुरु में आयकर रिटर्न के लिए केंद्रीकृत प्रसंस्करण केंद्र में एआई के एक घटक का उपयोग किया जा रहा है।”
उन्होंने समझाया कि, जबकि कर विभाग लगभग 40 करोड़ अद्वितीय करदाताओं के लिए वार्षिक सूचना विवरण (एआईएस) उत्पन्न करता है, जो वास्तव में फाइल रिटर्न में से नौ करोड़ हैं। एआई टूल के लिए पहला कदम यह विश्लेषण करना है कि शेष 31 करोड़ में से किसी को भी रिटर्न दाखिल करना चाहिए।
“दूसरा घटक ऐसे लोग हैं जिन्होंने अपनी वापसी दर्ज की है, और क्या उन्होंने सही वापसी दायर की है या नहीं,” श्री अग्रवाल ने कहा। “यह विश्लेषण एआई के माध्यम से भी है, जहां आप पिछले इतिहास के पैटर्न का विश्लेषण करते हैं और पता लगाते हैं। और तीसरा यह निर्धारित करना है कि आदतन डिफॉल्टर्स कौन हैं।”
आयकर विभाग तब करदाताओं को पत्र भेजने के लिए Nudge (गाइड और सक्षम करने के लिए डेटा का गैर-घुसपैठ उपयोग) नामक एक प्रणाली को नियुक्त करता है। इन पत्रों के आधार पर, करदाता या तो अपने रिटर्न को संशोधित करते हैं या अपडेट करते हैं या विभाग को सूचित करते हैं कि वे उनके द्वारा खड़े हैं।
“इस अभ्यास के परिणामस्वरूप, पिछले 4 वर्षों में 2021-22 के बाद से, 1 करोड़ से अधिक अपडेट किए गए रिटर्न दायर किए गए हैं, जिसमें of 11,000 करोड़ अतिरिक्त कर राजस्व में आ गए हैं,” श्री अग्रवाल ने कहा।
इसके द्वारा प्रोत्साहित किया गया, आईटी विभाग ने पिछले साल यह कहने के लिए अपने नियमों को बदल दिया कि रिटर्न को पहले दो साल की सीमा के बजाय चार साल बाद तक अपडेट किया जा सकता है।
“मुद्दा यह था कि, यदि आयकर विभाग इस मुद्दे को हरी झंडी दिखा रहा है, तो करदाताओं के पास उस क़ानून के भीतर एक अवसर होना चाहिए जिसमें वे गलती को ठीक कर सकते हैं,” श्री अग्रवाल ने समझाया।
पिछले साल अद्यतन रिटर्न में खुलासा किए गए VDAs से संबंधित ₹ 29,000 करोड़ और विदेशी आय की अतिरिक्त विदेशी संपत्ति के अलावा, इस साल जनवरी से मार्च तक आयकर विभाग ने भी राजनीतिक दान के लिए एक समान नग्न अभियान चलाया।
करदाता आयकर अधिनियम की धारा 80GGC के तहत कटौती का दावा करते हैं, जो राजनीतिक दान से संबंधित है, एसएमएस और ईमेल के माध्यम से ‘नग्न’ थे। विभाग के अनुसार, वास्तविक दाताओं को बाहर करने के लिए उचित देखभाल की गई थी, जिनके नाम या विवरण चुनाव आयोग की वेबसाइट पर राजनीतिक दलों द्वारा दायर योगदान रिपोर्ट में दिखाई दिए थे।
इस अभियान के माध्यम से, 6.25 लाख करदाताओं ने वित्तीय वर्ष 2022-23, 2023-24 और 2024-25 के लिए किए गए दावों के लिए ‘कुहनी’ प्राप्त की। इनमें से, 35,260 करदाताओं ने अपने रिटर्न में संशोधन किया, और of 404.2 करोड़ अतिरिक्त कर का भुगतान किया गया।
